Таким образом, коммерческая гарантия - это соглашение, которое используется для обеспечения исполнения гражданского договора.
Сторонами выступают поставщик (принципал), банк (гарант) и заказчик (бенифициал).
Поскольку единых норм и требований к коммерческим гарантиям не существует, она регулируется нормами Гражданского Кодекса РФ. И каждый заказчик устанавливает свои условия, указываемые в договоре или закупочной документации.
Что такое коммерческая банковская гарантия?
Гарантийный документ, использующийся для обеспечения исполнения коммерческого договора, получения по нему аванса, а также для обеспечения гражданских договоров называется банковской гарантией.
Заказчики:Коммерческие организации, проводящие закупки по своим правилам, не противоречащим ГК РФ и 135-ФЗ. Используют собственные финансовые средства.
Виды коммерческих банковских гарантий:
- платежная коммерческая банковская гарантия – основа обеспечения обязательств в рамках поставки товаров и оказания услуг
- авансовая гарантия предусматривает возврат организатору торгов суммы аванса в случае невыполнения принципалом своих обязательств
- тендерная гарантия покрывает риски заказчика, если исполнитель откажется от участия в сделке
- гарантия выполнения обязательств по контракту основывается на уплате сумм, представленных покупателем за не поставленные товары и услуги, а также на штрафах за срыв сроков поставки
- гарантия возврата кредита выступает основой для обеспечения кредитных обязательств
- синдицированная банковская гарантия формируется сразу несколькими кредитно-финансовыми организациями под началом одного банка-гаранта. Применяется при крупных сделках.
Требования к коммерческой банковской гарантии:
- стабильная финансовая отчетность
- срок существования компании не менее 3-х месяцев
- наличие поручителя или залога при недостаточных показателях организации для одобрения коммерческой БГ.
Банк, выпускающий банковскую гарантию, вправе выдвигать и другие требования к исполнителю
Особенности коммерческой банковской гарантии:
- единых норм и требований не существует. Коммерческая банковская гарантия регулируется нормами Гражданского кодекса РФ. Каждый заказчик устанавливает свои условия, указываемые в договоре или закупочной документации
- банки оценивают риски по негосударственным сделкам как сложнопрогнозируемые.
Это влечет за собой длительное согласование выдачи гарантийного документа, повышение тарифов и наличие дополнительных условий выдачи БГ
- коммерческие заказчики выдвигают более жесткие требования к тексту банковской гарантии
- банк не вносит информацию о гарантии в Единый реестр банковских гарантий.
Необходимые данные для оформления гарантии:
- суть операции, которую будет обеспечивать гарантийное обеспечение (тип сделки, объект, бенефициар и др.)
- реквизиты бенефициара с указанием формы собственности
- форма гарантии (бумажная, электронная)
- сумма и валюта обеспечения
- дата начала и окончания действия банковской гарантии.
Документы для оформления коммерческой банковской гарантии:
- бухгалтерские отчеты за последний год (разбивка - по кварталам)
- бухгалтерские реестры учета (по дебиторам, кредиторам, основным средствам).
Если исполнитель является ИП, ему потребуется:
- книга доходов и расходов
- справка о доходах (3-НДФЛ)
- сведения управленческого учета
- документы, свидетельствующие о покупке движимого и недвижимого имущества (если такое имеется в собственности)
Если банк сомневается в надежности получателя, он вправе запросить у него дополнительные документы
Преимущества коммерческой банковской гарантии:
- экономия времени и средств. Гарантия позволяет избежать длительных судебных разбирательств с контрагентами, что сбережет ваши деньги. Урегулированием споров занимается банк-гарант
- расширение клиентской базы, привлечение к сотрудничеству более крупных и солидных компаний, что открывает новые перспективы для бизнеса
- риски при заключении коммерческих сделок минимизированы, поскольку банк-гарант отвечает за соблюдение условий.
Коммерческая банковская гарантия — один из наиболее выгодных финансовых инструментов, предоставляющих возможность компаниям регулировать экономические отношения и обеспечивать благоприятные условия для сотрудничества.
Источник: finaxe.ru
Коммерческая банковская гарантия — гарантийный документ, использующийся для обеспечения исполнения коммерческого договора, получения по нему аванса, а также для обеспечения гражданских договоров.
Законодательно не устанавливается требование в использовании банковских гарантий для обеспечения обязательств сторон коммерческих контрактов, участники сделки самостоятельно определяют необходимость в данном инструменте исходя из оценки своих рисков.
В любом случае требование обеспечить обязательства одной из сторон договора банковской гарантией должны быть явно прописаны в договоре с указанием параметров гарантии.
Виды коммерческих банковских гарантий:
• платежная коммерческая банковская гарантия – основа обеспечения обязательств в рамках поставки товаров и оказания услуг
• авансовая гарантия предусматривает возврат суммы аванса в случае невыполнения принципалом своих обязательств
• гарантия выполнения обязательств по контракту основывается на уплате сумм, представленных покупателем за не поставленные товары и услуги, а также на штрафах за срыв сроков поставки
• гарантия возврата кредита выступает основой для обеспечения кредитных обязательств
Кто участвует при заключении гарантии
В данном страховании принимают участие три лица: заемщик, бенефициар и гарант.
- Гарант – это кредитная организация (банк).
- Заёмщик или принципал, в гарантии выступает застрахованным лицом. Заёмщиком могут быть покупатель, арендатор, поставщик и т.д.
- Третья сторона – бенефициар. Лицо выступает в отношениях, которые прописаны в гарантии.
Необходимая информация для оформления гарантии:
• суть операции, которую будет обеспечивать гарантийное обеспечение (тип сделки, объект, бенефициар и др.)
• реквизиты бенефициара с указанием формы собственности
• форма гарантии (бумажная, электронная)
• сумма и валюта обеспечения
• дата начала и окончания действия банковской гарантии.
Где можно оформить коммерческую банковскую гарантию
Источник: AdeptCompany.ru
О понятии «коммерческая гарантия» стало известно в 2015 году, когда были внесены изменения в Гражданский кодекс РФ. Выдать её может любая коммерческая организация. Гарантии, выдающиеся кредитными организациями, имеющими лицензию Центрального Банка РФ, называются банковскими. Регулируется этот инструмент исключительно нормами Гражданского кодекса, а именно статьями 368–379. Со сферой государственных закупок в соответствии с 223-ФЗ и 44-ФЗ он не связан.
Коммерческая банковская гарантия — это залог того, что условия договора будут надлежащим образом исполнены , правильно выполнены. Это — особый тип обеспечения исполнения контракта/договора, используемый для заключения договоров и контрактов.
При необходимости поставщик получает полную и своевременную гарантию оплаты за завершенную работу или поставленную продукцию. Заказчик же получает уверенность, что проект будет выполнен, может быть уверен в доставке продукции или завершении работ.
Этот инструмент не обеспечивает такой уровень безопасности, как документальный аккредитив.
Единых требований нет.
Так, например, банки не вносят информацию по ним в Единый реестр банковских гарантий (по сравнению с гарантиями, выпущенными для закупок по ). Каждый заказчик вправе выдвигать свои условия для текста банковской гарантии и её условий.
Получить такую банковскую гарантию более проблематично, чем для государственных закупок. Поскольку законодательно она не регулируется, риски кредитного учреждения намного выше. По этой причине коммерческие банковские гарантии банк старается рассматривать под особым «углом» и изучает все параметры сделки очень тщательно, это же конечно относится и к самой компании(поставщику) и Бенефициару(заказчику).
Виды коммерческих банковских гарантий:
- -Платежная — нужна для гарантии безопасности исполнителя на случай, если договорная работа не будет оплачена.
- -Авансовая — определяет размер и саму возможность авансового платежа. Оформляется до или после подписания договора и обязует банк вернуть заказчику деньги при невыполнении обязательств.
- -На выполнение/исполнение контракта — обеспечивает исполнение договорных обязательств.
- -На исполнение гарантийных обязательств — обеспечивает качественное выполнение работ или должное качество поставленных товаров.
Плюсы и особенности гарантии для коммерческого контракта:
- -Обеспечение надёжности и безопасности.
- -Возможность оставить деньги в обороте, не оставляя их на хранение в банке.
- -Гарантия платёжеспособности.
- -Улучшение имиджа компании.
- -Гарантия выполнения контрактных обязательств без внесения аванса.
- -Гарантия преимущества среди конкурентов.
- -Заключения более выгодной сделки.
Как получить коммерческую банковскую гарантию
Прежде всего необходимо узнать требования к гарантии: размер, срок и так далее. Жёсткие требования устанавливаются заказчиками не только к самой гарантии, но и банку — к примеру, организация должна иметь определённый опыт деятельности на рынке, величину капитала не меньше конкретной суммы, и не только. Бывает, что заказчики требуют, чтобы банк входил в топ-100 или даже топ-10.
После сбора всей необходимой информации можно приступать к выбору банка. Не стоит забывать и про требования самих финансовых организаций. Гарантия на коммерческий контракт — риск для банка, потому к клиенту выдвигаются определённые требования. Это может быть:
- -стабильная финансовая отчетность
- -возраст предприятия заказчика — более 3 месяцев
- -наличие поручителя или залога.
Кроме того, потребуется собрать довольно объемный пакет документов.
Важнейший момент при выборе банка — стоимость гарантии. Финансовая организация требует вознаграждение, размер которого зависит суммы контракта, сроков, вида исполняемых работ и т.д. Как правило, оно составляет от 2,2% до 5 %.
Источник: bgofficial.ru
Банковская гарантия — это обещание банка оплатить долг, если его клиент не выполнит взятое на себя обязательство. За выдачу такой гарантии банк получает плату от клиента.
Чаще всего банковской гарантией пользуются предприниматели. Например, фермер хочет купить у завода комбайн для сбора урожая. Деньги у фермера появятся только после того, как он соберет и продаст урожай.
Поэтому фермер просит завод предоставить ему отсрочку по оплате трактора. Чтобы завод поверил ему и согласился продать комбайн, фермер получил у банка гарантию. По условиям гарантии банк оплатит долг фермера, если он не переведет деньги за комбайн до начала зимы.
В большинстве случаев гарантии используются при взаимодействии предпринимателей с государством — для участия в госзакупках, упрощенного возврата НДС или отсрочки уплаты таможенных пошлин.
Участники процесса
В процессе оформления банковской гарантии участвует три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Не пугайтесь этих терминов, на самом деле все просто.
Принципал — тот, кто просит банк выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Например, предприниматель выиграл торги на ремонт школы. При заключении госконтракта он должен предоставить гарантию, что выполнит ремонт качественно и в срок. Такую гарантию он покупает у банка. В данной ситуации предприниматель — это принципал.
Бенефициар — тот, кто получит по гарантии деньги, если принципал не выполнит перед ним свои обязательства. Бенефициаром может быть как заказчик и покупатель, так и продавец, подрядчик и исполнитель. В нашем примере с ремонтом школы бенефициар — это школа. Если предприниматель вовремя не сделает ремонт, школа обратится в банк и получит возмещение по гарантии. В госзакупках бенефициар — это всегда заказчик.
Но в отношениях между предпринимателями бенефициаром может быть и подрядчик.
Например, заказчик и подрядчик подписали договор на строительство магазина. На момент подписания договора у заказчика не было средств, чтобы оплатить строительство.
Подрядчик согласился, что работы полностью оплатят через три месяца после того, как магазин построят. Чтобы минимизировать риск неоплаты работы, подрядчик выдвинул свое условие: заказчик должен предоставить банковскую гарантию — если заказчик вовремя не оплатит строительство, подрядчик получит деньги у банка. В данном случае бенефициар — подрядчик.
Гарант — это банк или другая коммерческая организация, которая выдает письменное обязательство заплатить бенефициару, если принципал не выполнит свои обязательства.
Раньше гарантом мог быть только банк.
Но с 2015 года право выдавать гарантии было предоставлено всем коммерческим организациям, а термин «банковская гарантия» заменен на другой — «независимая гарантия». Но гарантии для госзакупок, таможни и налоговой до сих пор могут выдавать только банки. Я буду дальше использовать термин «банковская гарантия» вместо указанного в гражданском кодексе «независимая гарантия» и «банк» — вместо термина «гарант».
Условия банковской гарантии
Обязательные условия гарантии. По закону в гарантии должны быть указаны:
- Дата выдачи.
- Наименования гаранта, принципала и бенефициара.
- Срок действия гарантии.
- Обязательства, которые обеспечивает гарантия.
- Сумма выплаты по гарантии или порядок определения такой суммы.
- Обстоятельства, при наступлении которых должна быть выплачена сумма гарантии.
п. 4 ст. 368 ГК РФ
Если в гарантии отсутствует хотя бы одно из этих условий, она может быть признана недействительной. Бенефициар обращается к гаранту за выплатой, а он отказывается платить — говорит, что гарантия недействительна.
п. 1 ст. 432 ГК РФ
Но иногда суды входят в положение бенефициара и признают гарантию действующей, даже если она не содержит одно из указанных в законе условий. Ведь чаще всего гарантию составляет сам гарант, и он должен отвечать за допущенные ошибки. Поэтому Верховный суд разъяснил, что суды не могут ограничиваться формальной проверкой текста гарантии.
Например, банк (гарант) выдал гарантию, которая обеспечивает обязательство подрядчика (принципала) построить для заказчика (бенефициара) торговый центр. То ли случайно, то ли специально банк не указал в гарантии ее бенефициара — заказчика строительства. Из-за этой ошибки банк отказался выплачивать по гарантии. Суды первой и апелляционной инстанции согласились с банком — в гарантии не указан бенефициар, поэтому она недействительна.
Источник: journal.tinkoff.ru
